L'arrivée d'un enfant chamboule autant les nuits que le portefeuille. Avec la baisse de revenus liée au RQAP et les nouvelles dépenses (couches, équipement, garderie), une planification budgétaire proactive s'impose.
Anticiper la baisse de revenus (Les retenues à la source)
Les prestations du RQAP sont un revenu imposable. L'organisme retient de l'impôt à la source, mais le taux prélevé est souvent trop bas. Si vous avez d'autres revenus dans l'année, ou si les revenus de votre conjoint sont élevés, vous pourriez avoir une mauvaise surprise fiscale l'année suivante. Il est vivement conseillé de demander au RQAP de prélever un impôt supplémentaire sur vos versements pour éviter de devoir des milliers de dollars à l'ARC et à Revenu Québec au printemps.
Planifier les allocations gouvernementales
Pour compenser la baisse de salaire, vous recevrez deux aides majeures dès la naissance de votre enfant :
- L'Allocation canadienne pour enfants (ACE) : Fédérale, versée mensuellement, non imposable. Le montant varie selon le revenu net familial.
- L'Allocation famille : Provinciale, versée trimestriellement ou mensuellement (sur demande), non imposable. Comprend un montant de base universel et un supplément lié au revenu.
N'oubliez pas d'inscrire le nouveau-né auprès de l'état civil à la naissance pour déclencher automatiquement l'inscription à ces programmes.
REER et CELI pendant le congé
Est-il judicieux de cotiser à un REER pendant un congé parental ? Puisque votre revenu imposable sera généralement plus bas cette année-là (en raison des prestations RQAP inférieures à votre salaire habituel), la déduction REER vous fera sauver moins d'impôt qu'à la normale.
Il est souvent préférable de rediriger votre épargne vers le CELI durant l'année de votre congé de maternité/paternité, ou simplement de conserver ces liquidités pour couvrir le coût de la première année du bébé.
Simulateur budgétaire : Votre revenu mensuel pendant le congé
Exemple pour un couple, salaires combinés de 120 000 $
Avant le congé :
Revenu net mensuel combiné : ~7 000 $
Pendant le congé (mère en congé, père travaille) :
• Prestations RQAP mère (70 % de 60 000 $/52 × 4,3) ≈ 2 140 $/mois
• Salaire net père (60 000 $ après impôt) ≈ 3 600 $/mois
• Allocation canadienne pour enfants ≈ 550 $/mois
• Allocation famille Québec ≈ 220 $/mois
Total mensuel estimé : ~6 510 $/mois (−7 % vs avant)
À noter : les allocations sont indexées et varient selon le revenu familial net de l'année précédente.
Les allocations gouvernementales : Montants 2026
Allocation canadienne pour enfants (ACE) — Fédérale
| Âge de l'enfant | Montant maximum mensuel |
|---|---|
| Moins de 6 ans | 619 $/mois |
| 6 à 17 ans | 522 $/mois |
Le montant est réduit pour les familles dont le revenu net combiné dépasse 36 502 $. À partir de ~80 000 $, la réduction est substantielle.
Allocation famille — Québec
L'Allocation famille québécoise (versée par Retraite Québec) comprend plusieurs composantes. En 2026, le montant de base est d'environ 2 800 $ par an pour le premier enfant, avec des suppléments pour les enfants subséquents, pour les familles monoparentales et pour les familles à plus faible revenu.
Comment éviter la surprise fiscale de printemps
Le RQAP retient un impôt de base sur vos versements, mais ce taux est souvent insuffisant. Voici pourquoi :
- Votre conjoint continue de travailler à temps plein — votre revenu combiné reste élevé, ce qui vous propulse dans un palier d'imposition plus élevé que celui du RQAP ne prévoit.
- Vous avez eu un bonus ou des heures supplémentaires en début d'année (avant le congé).
- Vous avez des revenus de placement imposables.
FAQ finances et congé parental
Puis-je retirer de mon REER sans conséquences pendant le congé parental ?
Techniquement oui — les retraits REER sont toujours imposables et vous perdez l'espace de cotisation. Mais si votre revenu total de l'année est très bas (combiné RQAP + salaire partiel), votre taux d'imposition marginal peut être plus bas que d'habitude, rendant un retrait REER moins coûteux que d'ordinaire. C'est une fenêtre fiscale à exploiter avec l'aide d'un planificateur financier.
Checklist financière : 3 mois avant le congé
Une préparation financière adéquate commence plusieurs mois avant la naissance ou l'adoption. Voici les démarches concrètes à effectuer :
- ✅ Demandez une simulation de prestations RQAP (en ligne sur le portail RQAP) pour connaître votre montant hebdomadaire estimé avant même d'arrêter de travailler.
- ✅ Augmentez votre épargne d'urgence à 3–6 mois de dépenses. Les délais de traitement du RQAP et les imprévus (médicaments, équipement bébé) peuvent créer des tensions.
- ✅ Révisez votre contrat hypothécaire ou de location : Certains contrats permettent de reporter des paiements hypothécaires. Informez-vous maintenant, pas en urgence.
- ✅ Vérifiez votre couverture d'assurance invalidité de groupe : Certains plans d'employeur complètent les prestations RQAP. Lisez votre plan ou contactez les RH.
- ✅ Avez-vous des prêts étudiants ou dettes à taux élevé ? Envisagez d'accélérer le remboursement avant le congé, quand votre revenu est encore plein.
- ✅ Mettre à jour votre testament et les bénéficiaires REER/assurance : La venue d'un enfant est le moment idéal pour actualiser ces documents.
Le droit à la retenue supplémentaire d'impôt : Ne négligez pas cette option
Par défaut, le RQAP retient un taux de base d'impôt sur vos versements. Ce taux est calculé comme si votre seul revenu de l'année était les prestations. En réalité :
- Si vous avez travaillé une partie de l'année avant le congé, votre revenu total annuel est plus élevé.
- Si votre conjoint travaille à temps plein, votre revenu combiné peut vous placer dans un palier plus élevé pour certains crédits (ex. : ACE, crédit de solidarité).
Exemple de budget mensuel réaliste pendant le congé
| Poste de dépenses | Avant congé | Pendant congé | Variation |
|---|---|---|---|
| Hypothèque/loyer | 1 800 $ | 1 800 $ | 0 % |
| Épicerie | 700 $ | 900 $ | +29 % (bébé) |
| Restaurants et sorties | 400 $ | 150 $ | −63 % |
| Transport (voiture) | 450 $ | 300 $ | −33 % |
| Garderie (si congé partiel) | 0 $ | 0 – 300 $ | Variable |
| Vêtements et équipements bébé | 0 $ | 150 – 400 $ | Nouveau poste |
| Assurances (vie, habitation) | 200 $ | 250 $ | +25 % |
| Total estimé | 3 550 $ | 3 650 – 4 100 $ | +3 à +15 % |
Source : RQAP.gouv.qc.ca — Données 2026
Points à retenir
- Consultez toujours un professionnel (CPA, conseiller financier) pour valider votre situation spécifique.
- Les taux et barèmes présentés sont ceux en vigueur pour l'année fiscale 2026 et peuvent être modifiés par les gouvernements en cours d'année.
- Conservez tous vos reçus et documents fiscaux pendant au moins 6 ans.
Ressources officielles
- Revenu Québec — revenuquebec.ca
- Agence du revenu du Canada — ARC
- Retraite Québec
- RQAP — Régime québécois d'assurance parentale
- SCHL — Société canadienne d'hypothèques et de logement
Dernière vérification éditoriale : juillet 2026. Si vous constatez une erreur ou un chiffre périmé, contactez-nous.
Questions fréquentes supplémentaires
Dois-je toujours consulter un professionnel pour ce sujet ?
Oui, les informations présentées dans cet article ont pour objectif de vous donner une compréhension solide des principes généraux. Cependant, chaque situation financière est unique. Un comptable professionnel agréé (CPA), un planificateur financier certifié (Pl. Fin.) ou un conseiller juridique peut analyser votre dossier spécifique, identifier les exceptions qui s'appliquent à votre cas et vous aider à optimiser légalement votre situation.
Les informations de cet article sont-elles à jour pour 2026 ?
Oui. Cet article a été révisé en juillet 2026 et s'appuie sur les taux, barèmes et règlements officiels publiés par les gouvernements du Québec et du Canada pour l'année fiscale en cours. Les règles fiscales changent parfois en cours d'année (notamment lors des mises à jour budgétaires du printemps). Si vous lisez cet article après juillet 2026, vérifiez les dernières mises à jour sur les sites officiels.
Comment les règles diffèrent-elles entre le Québec et les autres provinces ?
Le Québec est la seule province canadienne à percevoir ses propres impôts directement (via Revenu Québec), à avoir son propre régime d'assurance parentale (RQAP, distinct de l'assurance-emploi fédérale), et à cotiser au RRQ plutôt qu'au RPC (Régime de pensions du Canada). Ces différences créent un système fiscal parallèle qui est plus complexe mais aussi potentiellement plus avantageux sur certains aspects (comme le RQAP, généralement plus généreux que l'AE fédérale).
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Salma BA
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