Le CELI existe depuis 2009. Si vous étiez citoyen ou résident canadien de 18 ans et plus à ce moment, vous accumulez des droits de cotisation chaque année, qu'alors que vous ayez cotisé ou non.
Historique complet des plafonds CELI (2009–2026)
| Année | Plafond annuel | Cumul total |
|---|---|---|
| 2009 | 5 000 $ | 5 000 $ |
| 2010 | 5 000 $ | 10 000 $ |
| 2011 | 5 000 $ | 15 000 $ |
| 2012 | 5 000 $ | 20 000 $ |
| 2013 | 5 500 $ | 25 500 $ |
| 2014 | 5 500 $ | 31 000 $ |
| 2015 | 10 000 $ | 41 000 $ |
| 2016 | 5 500 $ | 46 500 $ |
| 2017 | 5 500 $ | 52 000 $ |
| 2018 | 5 500 $ | 57 500 $ |
| 2019 | 6 000 $ | 63 500 $ |
| 2020 | 6 000 $ | 69 500 $ |
| 2021 | 6 000 $ | 75 500 $ |
| 2022 | 6 000 $ | 81 500 $ |
| 2023 | 6 500 $ | 88 000 $ |
| 2024 | 7 000 $ | 95 000 $ |
| 2025 | 7 000 $ | 102 000 $ |
| 2026 | 7 000 $ | 105 000 $ |
⚠️ Note: La valeur cumulée de 105 000$ suppose que vous avez 18 ans depuis 2009. Ajustez selon votre année de naissance.
Les droits récupérés après un retrait
C'est l'une des caractéristiques les plus avantageuses du CELI : les droits correspondant aux retraits effectués sont récupérés le 1er janvier de l'année suivante. Contrairement au REER, vous ne perdez jamais définitivement vos droits CELI.
Exemple : vous retirez 15 000 $ en septembre 2026. Le 1er janvier 2027, vous retrouvez ces 15 000 $ en droits supplémentaires, plus le nouveau plafond 2027.
Erreurs fréquentes à éviter
- ⚠️ Recontribuer dans la même année civile après un retrait — pénalité de 1 %/mois
- ⚠️ Dépasser le plafond même de quelques dollars — sanction automatique de l'ARC
- ⚠️ Transférer en nature entre institutions sans suivre la procédure correcte
📌 Vérifiez vos droits : Mon dossier CRA affiche vos droits CELI exacts, incluant les retraits de l'année précédente. Consultez-le avant de cotiser.